送心意

轶尘老师

职称注册会计师,中级会计师,初级会计师

2019-12-17 15:46

借:税金及附加 贷:应交税费-个税/附加税
借:应交税费-预缴增值税  应交税费企业所得税  贷:银行存款

开心果 追问

2019-12-17 15:54

老师,企业所得税,印花税不用计提是吗,

轶尘老师 解答

2019-12-17 15:59

所得税不要计提  印花税直接缴纳  借:税金及附加 贷:银行存款

开心果 追问

2019-12-17 16:07

老师,企业所得税为什么不用计提

轶尘老师 解答

2019-12-17 16:08

在期末抵扣你账上计提的所得税

开心果 追问

2019-12-17 16:40

好的,谢谢老师

开心果 追问

2019-12-17 16:48

老师,应交税费-预交增值税后面结转到那个科目

轶尘老师 解答

2019-12-17 16:57

应交增值税-未交增值税

开心果 追问

2019-12-17 20:04

老师,我是刚接手的,上个会计,没有用到应交增值税-未交增值税风r<

轶尘老师 解答

2019-12-17 20:05

一般纳税人需要使用该科目。

开心果 追问

2019-12-17 20:13

老师,上个会计,使用应交税费-应交增值税-已交税金,因为月未没有结转增值税,扣款时直接做借:应交税费-应交增值税-己交税金 贷:银行存款

开心果 追问

2019-12-17 20:14

那我还是照之前会计处理的账务处理

开心果 追问

2019-12-17 20:14

还是要改过来啊

轶尘老师 解答

2019-12-17 20:56

以前的就算了 下一年的按照正确的分录处理

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2020-07-28 10:32:02
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2023-04-28 17:25:08
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2023-05-26 16:03:26
根据净利润 *25%
2018-03-07 12:43:08
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