公司给员工提供了宿舍，月租1万，冲抵员工住房补贴5千，请问分类怎么做？管理费用还是应付职工薪酬？

TP视觉高端摄影品牌 追问

2019-12-17 16:11

您是说这个吗？
借：管理费用—福利费 5000
      贷：其他应收款—宿舍房租 5000

bamboo老师 解答

2019-12-17 16:13

这个是您单位应该收取的？

TP视觉高端摄影品牌 追问

2019-12-17 16:22

您好！
预付房租的时候、计提薪资的时候、发放工资的时候的分录，有点疑问，不确定怎么做也比较好，您帮我看看这个情况

bamboo老师 解答

2019-12-17 16:24

预付的时候
借：其他应付款
贷：银行存款
计提薪资的时候
借：管理费用-工资 包含补贴计提
贷：应付职工薪酬-工资
发放
借：应付职工薪酬-工资
借：管理费用-工资 借方红字
贷：银行存款

TP视觉高端摄影品牌 追问

2019-12-17 16:26

公司先预付的房租，住房补贴从工资里收取的。上面是公司预付的，下面这样对不对
借：管理费用—福利费  10000
       贷：其他应收款—宿舍房租  5000
              其他应收款—住房补贴  5000

bamboo老师 解答

2019-12-17 16:26

那您不应该增加管理费用啊 最后是个人承担了

TP视觉高端摄影品牌 追问

2019-12-17 16:31

借：管理费用—福利费  5000
       其他应收款—住房补贴  5000
    贷：其他应收款—宿舍房租  10000
这样呢？上面写错了

bamboo老师 解答

2019-12-17 16:33

这样写分录可以的

TP视觉高端摄影品牌 追问

2019-12-17 16:35

谢谢老师

bamboo老师 解答

2019-12-17 16:36

不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快