老师，年底了，应收账款借方还有余额，可能今年收不回来了，这个需要处理吗

Lcat 追问

2019-12-18 09:46

老师，分录怎么做

暖暖老师 解答

2019-12-18 09:50

借资产减值损失贷坏账准备

Lcat 追问

2019-12-18 09:52

老师，那这个钱明年收到以后怎么做

暖暖老师 解答

2019-12-18 09:54

再冲减计提的分录就可以

Lcat 追问

2019-12-18 09:55

老师，这个应收账款是今年没收回来的，年底就要做坏账准备吗，那计提坏账准备时这两个科目的二级科目怎么写，我基础比较差

暖暖老师 解答

2019-12-18 09:56

年底要计提坏账的，坏账没有二级科目

Lcat 追问

2019-12-18 09:58

老师，那借：资产减值损失  贷：坏账准备的金额是我所有应收账款金额的总和？因为有好几家应收账款未收回来

暖暖老师 解答

2019-12-18 09:59

是的，明细你自己做一个表备注

Lcat 追问

2019-12-18 09:59

老师那我再问一下，应付账款有余额年底需要处理吗

暖暖老师 解答

2019-12-18 09:59

不需要的，这个很正常的

Lcat 追问

2019-12-18 10:02

老师，年底就处理其他应收款，应收账款对吧，实收资本要处理吗，还需要处理啥账

暖暖老师 解答

2019-12-18 10:03

这些都不需要处理，有余额正常

Lcat 追问

2019-12-18 10:03

老师，我们用的财务软件没有资产减值损失这个科目。怎么办

Lcat 追问

2019-12-18 10:05

老师，是不是需要自己添加一个

暖暖老师 解答

2019-12-18 10:07

没有的自己增加上就可以的