我贷方如果已交税金是负数就不平，我怎么做分录呀

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 13:43

我是已交税金有差额40000多

maize老师 解答

2019-12-18 13:47

这个不结转，这个当月缴纳当月直接做借已交税金贷银行，基本没有企业用了这个科目，都是次月才纳税申报，小规模话，那这个只使用应交税费应交增值税，

maize老师 解答

2019-12-18 13:48

需要看你这个都挂啥，你这个是啥情况

maize老师 解答

2019-12-18 13:48

不对话之前那个 结转分录需要冲掉才可以，重新结转

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 13:53

上期留抵记入那个科目，我贷方是已交税金

maize老师 解答

2019-12-18 13:55

这个做借转出未交增值税，贷进项税额，这个就是留底

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 14:01

我们做的借应交税金销项税额，贷应交税金进，贷已交税金

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 14:01

留底的我怎么做

maize老师 解答

2019-12-18 14:02

把这个改为转出未交增值税，借销项税额  贷进项税额，转出未交增值税，按图片做

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 14:05

我们一直都这么做，怎么调平呀

maize老师 解答

2019-12-18 14:06

借已交税金 贷转出未交增值税

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 14:17

未交税金有余额

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 14:17

我怎么结转

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 14:27

maize老师 解答

2019-12-18 14:40

....这个进项税额是结转到转出未交增值税，不需要结转到未交增值税下面，这个未交增值税只能有贷方余额，不对都冲掉，

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 14:45

怎么不对冲掉

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 14:45

已交税金有余额怎么办呀

maize老师 解答

2019-12-18 14:48

你之前是做借销项税额 贷进项税额，已交税金么，那现在就做这个借已交税金 贷转出未交增值税  这个不是冲掉么

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 15:01

未交可以有余额吗

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 15:01

最后怎么冲掉

maize老师 解答

2019-12-18 15:08

未交增值税这个一般是贷方余额，有借方表示有问题，

共享物流艾仕群 追问

2019-12-18 15:20

好的

maize老师 解答

2019-12-18 15:22

需要看下之前咋做，你去查下这个对应明细去看下，