老师，有关税务的问题要问

我的朱 追问

2019-12-18 15:59

我的朱 追问

2019-12-18 15:59

是这样的老师，我们公司的纳税申报被以前做账的会计清0了，现在找到以前的总账余额表，我这里圈出来的这里有两项，一项是应交税金，一项是其它应交款，按年终申报，应缴纳税费和实际缴纳税费怎么填啊？2019-12-18 15:04

朴老师 解答

2019-12-18 16:10

按照你帐上的数据来申报，看你的财务报表

我的朱 追问

2019-12-18 18:01

账上的数据是？？是累计的借方余额吗？还是？？

我的朱 追问

2019-12-18 18:01

财务报表找不到了

朴老师 解答

2019-12-18 18:12

你好，就是看你的资产负债表还有科目余额表，所得税申报看你的利润表

我的朱 追问

2019-12-18 18:16

资产负债表弄丢了，科目余额表就是上面我所发的。

我的朱 追问

2019-12-18 18:17

老师，我想问的是：只在我发给你的这张表上面能看出应缴纳税费和实际缴纳税费吗？

朴老师 解答

2019-12-18 18:24

科目余额表里面应交税金贷方余额是表示应交而未交的税金。科目余额表里面应交税金贷方余额是欠交的税金。

我的朱 追问

2019-12-18 18:31

老师，我们会计叫我填的应交税金是科目余额表里面累计借方余额。这就不对了？？

朴老师 解答

2019-12-18 18:39

科目余额表里面应交税金贷方余额是欠交的税金。

朴老师 解答

2019-12-18 18:39

应交税费借方累计发生额是全年缴税额

我的朱 追问

2019-12-18 19:18

老师那我发给您的这总账余额表上其它应交款—税金及附加   —地方教育费附加属于应交税金不？

朴老师 解答

2019-12-18 19:20

属于，是应交税金的

我的朱 追问

2019-12-18 19:21

也跟上面你发的是一样的道理？

朴老师 解答

2019-12-18 19:21

嗯，是一样的道理的

我的朱 追问

2019-12-18 19:25

朴老师 解答

2019-12-18 19:26

你好，还有什么疑问吗

我的朱 追问

2019-12-18 19:29

我之前发的这余额表上。现在要填应缴纳税金和实际缴纳税金？照老师您说的，那应缴纳税金是：23035.41+831.62。实际缴纳税金是：14737.49+447.57

我的朱 追问

2019-12-18 19:29

这样对吗？

我的朱 追问

2019-12-18 19:29

老师能麻烦您看看给我说下答案吗？

朴老师 解答

2019-12-18 19:29

应交税费借方累计发生额是全年缴税额，我建议你重新按照账本来出一个财务报表，

我的朱 追问

2019-12-18 19:30

老师算的是全年缴税额的。

朴老师 解答

2019-12-18 19:31

应交税费借方累计发生额是全年缴税额