老师我们18年资产负债表未分配利润得期末数不等于期初数加净利润之和 这是什么原因引起的？怎么找平呢

蓝精灵???? 追问

2019-12-19 09:08

蓝精灵???? 追问

2019-12-19 09:09

这是去年5月的报表  之前会计做的  应该是从4月份就不平了  但是四月份没有报表  年底没做分红也没有提取盈余公积

辜老师 解答

2019-12-19 09:17

如果没有，那应该是你的报表数据有问题

蓝精灵???? 追问

2019-12-19 09:18

大概哪里出了问题呢？ 我该怎么调呢

辜老师 解答

2019-12-19 09:23

之前的你不用管他，你现在看你的期末数跟你账面是否相符，如果相符，按这个数据往下出具报表就可以

蓝精灵???? 追问

2019-12-19 09:26

现在也是差这个数

辜老师 解答

2019-12-19 09:28

报表数据和账面数据有差异吗

蓝精灵???? 追问

2019-12-19 09:33

有呢

辜老师 解答

2019-12-19 09:43

那就要按照账面的数据调整报表

蓝精灵???? 追问

2019-12-19 09:45

我们报表上往来和明细账上不符怎么填呢

辜老师 解答

2019-12-19 09:51

这个可能是报表进行了重分类调整

蓝精灵???? 追问

2019-12-19 09:52

那么我该怎么写分录才能把报表调平呢？

蓝精灵???? 追问

2019-12-19 09:54

如果以前年度损益调整有数据的话还用调吗？

辜老师 解答

2019-12-19 10:05

以前年度损益调整有数要调整报表的期初数

蓝精灵???? 追问

2019-12-19 10:35

怎么调呢

辜老师 解答

2019-12-19 10:39

就是修改未分配利润年初数的

蓝精灵???? 追问

2019-12-19 10:40

修改的话资产负债表就不平了吧

辜老师 解答

2019-12-19 10:41

你要看你以前年度损益调整对应调整的是什么科目

蓝精灵???? 追问

2019-12-19 10:43

对应的有调整的工资和预提费用  最后都转到未分配利润了啊

辜老师 解答

2019-12-19 10:45

但是站在年初这个时点，它是由有余额的