想问下给车交保险的分录怎么做

sunny 追问

2019-12-20 10:22

还有一个问题，我们上个月通过公户给对方汇款2016.66，但实际开票的金额是1586.16.备注上写480为代收的车船税，那么这个预付账款的480怎么冲

maize老师 解答

2019-12-20 10:28

车船税根据这个备注做税金 及附加

sunny 追问

2019-12-20 10:38

这个发票是12月份的，我12月可以先计提，然后在做一笔交的分录就可以？

maize老师 解答

2019-12-20 10:46

是的，你先按这个发票先入账，不要跨年哈，

sunny 追问

2019-12-20 10:46

如果直接借管理费用～车船税，贷银行存款，不通过应交税费可以吗？

maize老师 解答

2019-12-20 10:51

车船税现在是做税金及附加，财会2016.22

sunny 追问

2019-12-20 10:56

这个车是法人的，公司的固定资产账上没有这个车，这种情况入账的话，，是不是签一个用车协议就可以了？

maize老师 解答

2019-12-20 11:00

不能做，要是不是公司名下车不能做，这个你做有风险，有税局不认可这个 需要问下你税局口径

sunny 追问

2019-12-20 11:03

但是从公户汇款了，而且票也开我们单位了，现在要怎么处理

maize老师 解答

2019-12-20 11:09

这个做其他应收款核算，叫老板转回这个钱，

sunny 追问

2019-12-20 11:19

转回这个钱是什么意思，把这个钱给保险公司退回去？

maize老师 解答

2019-12-20 11:25

转保险公司做借其他应收款-老板 贷银行，老板转回做借银行 贷其他应收款

sunny 追问

2019-12-20 11:30

我们单位欠法人钱，那给保险公司付款的时候可不可以做成，借，其他应付款～法人，待银存

maize老师 解答

2019-12-20 11:32

借，其他应付款～法人，待银存 可以，

sunny 追问

2019-12-20 11:34

那这个票怎么处理，肯定不能入账，要不要退回

maize老师 解答

2019-12-20 11:35

估计对方不肯退，你这个给老板自己保存就可以不入账

sunny 追问

2019-12-20 11:36

知道了，谢谢老师

sunny 追问

2019-12-20 11:37

如果没有车船税，只是单纯的保险费是不是也不可以入账？

maize老师 解答

2019-12-20 11:44

需要问下你税局口径 这个各地不一样，私车公用车这个保险是不是可以入账税前扣除需要问你税局那边啥口径