老师好，我们公司是人力资源公司，购买的对方公司的服务费。属于我们的成本，会计分录该怎么做。有对方开给我们的专的票，我们银行回单的金额跟对方开的票的总金额对不上，我们付别人的钱少，对方开的票多，这笔账该怎么做，还有就是对方开的专票，我们是全额进成本还是要价税分离

Queen 0056 追问

2019-12-23 11:42

我们要付给别人的钱是营业外收入？

暖暖老师 解答

2019-12-23 11:43

你们付出去的少，开具来的多，多开的部分

Queen 0056 追问

2019-12-24 08:39

应该是下个月我们还会给对方付，有的客户是先票后款，所以这个月对应不上，这种情况也是记入营业外收入？

暖暖老师 解答

2019-12-24 08:52

不是，那就是预收账款