老师，内账收付实现制，结果我计提了税金，借转出未缴纳税金，贷未交增值税，借，主营业务税金及附加，贷应交税费城建等，那我现在做利润表，还要把单缴纳的税金列出来在利润表上吗？

小小 追问

2019-12-23 10:47

为什么不要单独反应，因为支出好像未体现在利润表里，只有附加税，是这样理解吗

答疑苏老师 解答

2019-12-23 10:48

你好 是的 附加税需要在利润表反应。

小小 追问

2019-12-23 10:49

那我这样做内账的话就没有算支出税金这块支出呀？也没在费用里，你看我的分录，老师，怎么做呢

答疑苏老师 解答

2019-12-23 10:52

你好 内账按实际就可以了  这个增值税本来就是价外税 等实际支付了再做账。

小小 追问

2019-12-23 11:02

支付了，现在我统计一年的我内账用的收付实现制，但是税金这块这样做错了，现在我要统计一年的，我一年都是这样做而且一年缴纳了20万增值税了，那你说我怎么做

小小 追问

2019-12-23 11:41

？？

答疑苏老师 解答

2019-12-23 11:49

你好 你们内账缴纳了的话 你就做在利润表上

小小 追问

2019-12-23 11:50

单列一个税金对吧，那我想说收付实现制的税金这块和工资这块正常怎么做分录？

答疑苏老师 解答

2019-12-23 11:57

你好 同学是说正常外账怎么做分录吗？

小小 追问

2019-12-23 14:17

外账和内账都说一边确认下，谢谢老师，还有年终怎么结转本年利润？软件一旦年结能反结转吗金蝶？

答疑苏老师 解答

2019-12-23 14:45

你好 金蝶可以反结转 外账收付实现制 发工资 借成本费用 贷银行存款 增值税还需要计提 缴纳税金借 应交税费 贷银行存款 借税金及附加 贷银行存款 内账看你们自己

小小 追问

2019-12-23 17:20

收付实现制也要计提税金？还是管理费税金贷银行存款

答疑苏老师 解答

2019-12-23 20:50

你好 计提税金也是在支付的当月 这样可以明细核算清楚