跨年结转，新账套里，出纳和内账会计的系统都少了一笔去年的预售款5000，出纳和内账会计怎么补上这笔客户的预售款5000，以前会计做的也不规范，结转的时候只是把银行金额对上了，现在预收少了一笔，前面问得老师说内账会计，做借方：利润分配5000 贷方：预收账款5000，关键是出纳怎么做

???? 追问

2019-12-23 15:07

去年发生的预售款的业务，去年年末还是有这笔预收账款5000，到今年新账套期初应该有预收5000，但是前任会计没有做这个结转（我还不懂结转，考完初级，才接触实操内账）

???? 追问

2019-12-23 15:09

现在就是出纳和账务系统都没有账上的预收5000，我是内账会计已经补上了这笔预收，前面那个老师告诉我这么做的：借：利润分配5000贷：预收账款5000

???? 追问

2019-12-23 15:12

出纳那边不知道怎么做，因为，实际银行卡和出纳账和会计账都一样，我的可以按照上述不涉及银行补上，出纳怎么做啊，银行也不能平白无故增加5000？最后跟出纳讨论的就是，用应收客户的钱做优惠，然后用那个预收5000慢慢抵掉，这样行吗

???? 追问

2019-12-23 15:13

预收款

???? 追问

2019-12-23 15:13

不是预售

???? 追问

2019-12-23 15:17

就是去年年底的账还有个客户的预收款5000，第二年新账套没把这个预收账款5000转过来，现在得补上

小云老师 解答

2019-12-23 15:40

只是系统结转的问题的话，可以，只要最终能把这个预收做成和实际一样就行，毕竟你的货币资金是对的上的

???? 追问

2019-12-23 15:47

好呢，再问下老师，跨年结转系统不是可以手动完成吗？不需要一个一个业务自己重新录入新账套吧，为什么前面的会计会出现有的业务没结转的情况

小云老师 解答

2019-12-23 16:22

不需要一个个录入，正常是不会漏的，我也不太清楚当时的原因