会计分录与时间差的问题

幸福时光 追问

2019-12-23 13:24

你好，供应商开给我们专票5月份的，老板六月份转给他们货款，我12月份准备认证发票，那我12月份的所属期还能做贷银行吗

大强老师 解答

2019-12-23 13:26

可以的，没有问题。可以集中在12月份记账付款，只要不跨年就可以。

幸福时光 追问

2019-12-23 13:29

借库存商品
    进项
   贷银行

幸福时光 追问

2019-12-23 13:29

那跟对账单对不起来啊

幸福时光 追问

2019-12-23 13:30

付款是六月份付的，

大强老师 解答

2019-12-23 13:37

对账单可以对不上，做好余额调节表即可

幸福时光 追问

2019-12-23 13:41

分录对吗？然后每个月对不上账就做调节表是不是这个意思

大强老师 解答

2019-12-23 13:55

分录没有问题，余额调节表就是这个作用的。

幸福时光 追问

2019-12-23 14:21

开出去的专票，客户分三次打款给我们怎么做分录

幸福时光 追问

2019-12-23 14:22

开出时：借应收
贷主营贷销项

幸福时光 追问

2019-12-23 14:23

第一次收：借银行贷应收

幸福时光 追问

2019-12-23 14:23

第二次第三次呢

大强老师 解答

2019-12-23 14:28

把全款发票给对方开出后，第二次第三次都是借银行贷应收。

幸福时光 追问

2019-12-23 14:36

客户少付的一小部分金额说是返利，那应该记在那个科目

幸福时光 追问

2019-12-23 16:09

老师在吗

大强老师 解答

2019-12-23 16:11

返利单独记账，借：销售费用贷应收账款

幸福时光 追问

2019-12-23 16:18

借银行借销售贷应收不可以吗？还是必须要借销售贷应收

大强老师 解答

2019-12-23 16:26

合并起来记账也是可以的。