你好，老师，19年汇算清缴后，企业所得税退税14888.7元，当时把14888.7元会计分录，做到贷方：未分配利润 14888.7元； 现在两张报表相加，未分配利润的期末数1816500.67元＝期 初数58472.84+本年利润1743139.13+退税14888.7元； 我想问的是这笔退税14888.7元没有在两张报表中体现，只体现在“未分配利润期末数的合计金额中”我需要体现到报表上吗？因为我在想未分配利润的期末数＝本年利润+期初余额； 但是我这里不加退税14888.7元，数据就有差异

重要的可乐 追问

2019-12-23 14:26

我的会计分录是有问题的了，

辜老师 解答

2019-12-23 14:42

这个分录是没有问题的

重要的可乐 追问

2019-12-23 14:43

我就是这样做了退税，报表就是上面那个

重要的可乐 追问

2019-12-23 14:44

我报表这样总感觉哪里不对劲

辜老师 解答

2019-12-23 14:45

这两个金额要调整报表的期初数的

重要的可乐 追问

2019-12-23 14:46

报表期 初数用会计分录调整，还是找金蝶软件公司的人员帮我调整

辜老师 解答

2019-12-23 14:47

是的，要调整报表的期初数公式

重要的可乐 追问

2019-12-23 14:49

我给金蝶软件公司人员说，我要调整2019年未分配利润期 初数，增加14888.7元，这样说他们 能理解吗

辜老师 解答

2019-12-23 14:50

2019年未分配利润期 初数，增加14888.7，同时应交税费减少14888.7，

重要的可乐 追问

2019-12-23 15:00

老师，软件公司跟我这样说的？我在想如果我把18年12月凭证调整后，哪报表也出现变化了，与我给税务申报的报表不一样了，哪不麻烦了吗

辜老师 解答

2019-12-23 15:04

是的，是会不一致，其实你这个金额不大，不用冲减未分配利润，可以冲减当期所得税费用

重要的可乐 追问

2019-12-23 15:14

如果冲减当期 所得税费用14888.7元，我这前做的哪个分录要调回来了，调回来后，又怎么做会计分录呢！麻烦老师了

辜老师 解答

2019-12-23 15:15

借：利润分配—未分配利润  贷：所得税费用

重要的可乐 追问

2019-12-23 15:58

谢谢老师

辜老师 解答

2019-12-23 16:02

好的，客气，帮到你就好