2016年1-3月份管理费用，折旧费多计提了89.46 借；累计折旧89.46 贷；管理费用 89.46，还有其他的吗

Bonnie 追问

2016-04-14 15:17

2016年1-3月份管理费用，折旧费多计提了70 借；累计折旧70 贷；管理费用 70（丁字账登负数）
结转损益，借：管理费用70（丁字账登负数），贷：本年利润89.46，请问是这样吗？

Bonnie 追问

2016-04-14 16:06

借：管理费用社保少记的7元1789.54
其他应收款-员工社保款941.26
营业外支出多记了7元。19.59
贷：银行存款2750.39

更正：借；管理费用社保款 7 贷； 营业外支出 滞纳金7
摘要：结转本期损益，借：营业外支出7 贷：本年利润7
借：本年利润7，贷：管理费用7，登丁字账也都登正数吗？

邹老师 解答

2016-04-14 14:57

做一笔调整的分录
其他的分录该怎么做就怎么做
期末照样结转损益

邹老师 解答

2016-04-14 15:01

单就这一笔分录结转损益
借；管理费用     贷；本年利润
就可以了

邹老师 解答

2016-04-14 15:38

1，负数借方
2，负数贷方

邹老师 解答

2016-04-14 19:37

是的