老师，请问下如果今年公司盈利了，但是去年是亏损的，需要缴纳企业所得税吗？

kaylee 追问

2019-12-24 09:43

怎么弥补，到时候再报季度报表里面的填企业所得税季报填入吗？

轶尘老师 解答

2019-12-24 09:43

汇算清缴的时候会有去年亏损的数字填写

kaylee 追问

2019-12-24 09:52

那年末季度报表不需要填吗？

轶尘老师 解答

2019-12-24 09:58

不需要填写 汇算清缴的时候填列  季报不要体现税金

kaylee 追问

2019-12-24 10:06

平时报的是这种，如果盈利的话利润总额那里是正数，那第八行的弥补年度亏损那里不需要输入？

轶尘老师 解答

2019-12-24 10:06

那一行一般输入不了 都是税务局数据带过来的

kaylee 追问

2019-12-24 10:08

那如果盈利的话不就是要缴纳企业所得税了吗？我们报表第八行怎么都没数字显示出来，是错的吗？之前有亏损额的

轶尘老师 解答

2019-12-24 10:11

去年数字没带过来 没事 你本期先填亏损 汇算清缴再一起计算

kaylee 追问

2019-12-24 10:15

不是，这个数字是上个季度的，我们这个季度是盈利的，如果盈利又不输入以前亏损那行那不是要缴纳税额了吗？

轶尘老师 解答

2019-12-24 10:17

我说让你申报本季度也是亏损的  汇算清缴的时候申报本年盈利 然后抵扣去年亏损  这样就不会多交税

kaylee 追问

2019-12-24 10:24

怎么报亏损？如果我营业收入500万，营业成本300万，利润总额200万。这样填入不就是盈利了吗？

轶尘老师 解答

2019-12-24 10:26

费用填多一点   保证不盈利   以后有差异就说是有调整 本身预缴就不太关注

kaylee 追问

2019-12-24 10:38

填不了那么多费用…

轶尘老师 解答

2019-12-24 10:39

那你就先缴税 然后在申请退税或带到下一年结转