老师，本年累计的应纳税额怎么算出来的，有公式吗？麻烦告诉一下

喜从天降 追问

2019-12-24 10:01

本年累计应纳税额

紫藤老师 解答

2019-12-24 10:06

是各个月份应纳税额的合计，可以自己算的，也可以是电脑自动合计

喜从天降 追问

2019-12-24 10:08

我现在是把本年累计的销项税额减去本年累计的进项但根本就不等于本年累计的应纳税额，差好几万，这个有什么公式可以算的吗？

紫藤老师 解答

2019-12-24 10:15

本年累计的销项税额减去本年累计的进项，还有留抵的

紫藤老师 解答

2019-12-24 10:16

是应交的税款合计金额，而不是实际已经缴纳的税额

喜从天降 追问

2019-12-24 10:22

留抵的怎么算进去，是加进去还是减掉

紫藤老师 解答

2019-12-24 10:23

本年累计的销项税额减去本年累计的进项，减去留抵的

喜从天降 追问

2019-12-24 10:23

留抵是看哪里的

紫藤老师 解答

2019-12-24 10:24

每月月末,都会计算增值税税额,然后转入未交增值税明细科目;

若是金额在借方,那么就是上期留底的金额.

如果在账上看:

在会计科目的应缴税费-应交增值税的二级科目余额数既是(有留抵数,肯定是借方余额).

在申报表中直接看数字有多少留抵数:

看上月增值税纳税申报表的主表,期末留抵数一栏的数字就是.

喜从天降 追问

2019-12-24 10:26

老师，我就想知道企业增值税税负具体是怎么算的？有公式吗？包括哪些内容？

紫藤老师 解答

2019-12-24 10:27

企业增值税税负==当期应纳所得税/当期应税销售收入的比例

喜从天降 追问

2019-12-24 10:33

你指的应纳税额是企业实际缴纳的增值税？那企业还有留着的在产品和存货数据还有需要算进去吗？

紫藤老师 解答

2019-12-24 10:34

应纳税额是企业实际缴纳的增值税，企业还有留着的在产品和存货数据不需要算进去

喜从天降 追问

2019-12-24 10:36

那实际缴的应纳税额在主表的第二十四栏本年累计数看就可以了吗？

紫藤老师 解答

2019-12-24 10:37

实际缴的应纳税额在主表的第二十四栏本年累计数看就可以了