工资表上只做交一个月的社保，实际交了两个月的，而且这几个人的工资还没给他们发，该怎么做账呢

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:28

发放工资的时候才写分录啊 
我只是按步骤给您写的 您没有发放的时候 不写最后一笔

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:30

您交的时候是交的两个月 工资表发放工资的时候扣一个月啊
我分录后面都写了对应的月份

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:38

垫付的时候
借：应付职工薪酬-单位社保费
借：其他应收款-个人社保费
贷：其他应付款-员工
还款
借：其他应付款-员工
贷：银行存款

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:44

社保费也应该计提的

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:52

那您按您前面的做吧

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:55

调试设备的时候会买一些小物品，这些可以做到销售费用里面

bamboo老师 解答

2019-12-24 11:56

小物品没有单独收费 计入费用可以的

bamboo老师 解答

2019-12-24 12:00

是的 只要没向卖家收费这样是可以
员工帮忙垫付货款
借：销售费用
贷：其他应付款-员工

bamboo老师 解答

2019-12-24 12:02

借：银行存款
贷：其他应付款-员工
借：其他应付款-员工
贷：库存现金

听话的牛排 追问

2019-12-24 11:27

老师，能分析一下吗，有点没看明白

听话的牛排 追问

2019-12-24 11:28

因为这几个人还没给他们发工资，为什么还贷银行存款

听话的牛排 追问

2019-12-24 11:29

而且工资表上也没体现交两个月，请老师解析一下

听话的牛排 追问

2019-12-24 11:30

那计提和上交社保都是两个月是嘛

听话的牛排 追问

2019-12-24 11:35

员工先帮公司垫付社保，之后公司还给他，会计分录呢

听话的牛排 追问

2019-12-24 11:38

好的，可是我们企业没有做计提社保这一笔可以吗

听话的牛排 追问

2019-12-24 11:42

老师，不做计提社保这一步骤可以吗

听话的牛排 追问

2019-12-24 11:50

可是我们都没做过，这样会有问题吗

听话的牛排 追问

2019-12-24 11:55

好的，还有我们是贸易企业卖设备的，然后在调试设备的时候会买一些小物品，这些可以做到销售费用里面吗

听话的牛排 追问

2019-12-24 11:55

做到费用里面，没做到成本去这样可以吗

听话的牛排 追问

2019-12-24 11:59

只要没向卖家收费这样是可以是吧，那员工帮忙垫付货款该怎么做分录呢

听话的牛排 追问

2019-12-24 12:00

买家

听话的牛排 追问

2019-12-24 12:02

那原本员工应该打一笔钱到内账，可是却打到外账的卡上了，然后出纳用现金还给员工，会计分录