国企，上级单位对我单位审计，发生银行询证函费用已经按财务费用入账，现在上级单位把这笔费用通过网银转给我单位，核销以前费用，请问怎么做分录？需要做往来吗

绵绵瓜瓞 追问

2019-12-24 12:11

就是本年发生的费用，因此不用做以前年度损益，直接核销财务费用，做进项税转出可以吗

小鹿老师 解答

2019-12-24 13:31

可以，直接核销财务费用。进账转出。