老师，您好。我法人手里有两个公司 互相没牵连。但是之前第二个公司没成立 所使用的款项是从第一个公司借的 现在偿还公户转公户说的过去吗

会计小白 追问

2019-12-25 18:26

怎么备注和写分录呢？毕竟款项是从现金走的  现在还到公户里

蒋飞老师 解答

2019-12-25 18:29

借款
借：其他应收款
贷：库存现金

还款：
借：银行存款
贷：其他应收款

会计小白 追问

2019-12-25 18:37

公户转公户我备注什么呢？两个公司往来分录是什么老师？

蒋飞老师 解答

2019-12-25 18:40

你好！
可以通过其他应收款和其他应付款核算（备注：公司往来款）

蒋飞老师 解答

2019-12-25 18:41

第一个公司做分录：

第二公司借款：
借：其他应收款
贷：库存现金

第二公司还款：
借：银行存款
贷：其他应收款

会计小白 追问

2019-12-25 18:42

备注还款？

蒋飞老师 解答

2019-12-25 18:43

第二公司做分录
1.借第一个公司款
借：银行存款
贷：其他应付款

2.还第一个公司款
借：其他应付款
贷：银行存款

会计小白 追问

2019-12-25 18:45

款项往来备注还款是吧、

会计小白 追问

2019-12-25 18:51

是吗老师？

蒋飞老师 解答

2019-12-25 18:59

你好！

是的。