老师，有一个项目要交保证金，公账支付过去后，怎么做分录？

梦津美 追问

2019-12-26 13:57

老师，这个保证金金额比较大，跟其他公司合作出资的，其他公司把款公对公转来，怎么做分录？

答疑苏老师 解答

2019-12-26 13:58

你好 对方打过来 借 银行存款 贷 其他应收款

梦津美 追问

2019-12-26 14:01

老师，为什么是贷其他应收款？

答疑苏老师 解答

2019-12-26 14:04

你好 因为你们出了这笔保证金后计入其他应收款 对方给你们打了一部分 冲减的，你也可以借 银行存款  贷 其他应付款 明细科目写清楚就可以了。

梦津美 追问

2019-12-26 14:10

与对方合作是占股份的，不是借他钱，这怎么体现出来呢？

答疑苏老师 解答

2019-12-26 14:12

你好  就是对方投资的意思，是吗？那就 借 银行存款 贷 实收资本

梦津美 追问

2019-12-26 14:19

是的，现在只是投资交保证金，中标了才合作成功，失败就退钱。应该先贷其他应付款，到时成功了再借其他应付款，贷实收资本？对吗？

答疑苏老师 解答

2019-12-26 14:20

你好 是的 这样处理是可以的。

梦津美 追问

2019-12-26 14:22

老师，那这个实收资本影响小微企业资产总额吗？会不会因为这个项目就不是小微企业了？

答疑苏老师 解答

2019-12-26 14:25

你好 银行存款增加就影响资产总额，不过你又对外支付的话，就不会影响的。

梦津美 追问

2019-12-26 14:25

好的，谢谢老师！

答疑苏老师 解答

2019-12-26 14:26

不客气 祝工作顺利哦！