老师，咨询你个问题呗，之前的客户让我们补开18年度的发票，但是之前已经做了未开票收入，已经申报了增值税，可以开当时税率的吗，我去税务大厅人家说那个授权没法弄，那如果开现在税率的话可以吗，那无论现在开具什么税率的发票，下个月报税的话，这个票肯定会被识别到开具发票收入的，这个岂不是会重复征税

超级的花生 追问

2019-12-26 19:15

具体怎么冲减呢，咋操作呢

超级的花生 追问

2019-12-26 19:15

那18年的税率和现在的不一样，没关系的吗

耿老师 解答

2019-12-26 22:39

你好！当初你们无票收入怎么做的分录现在红字原分录冲回就可以，再按发票金额做蓝字分录，如果要保持税率一致需要去税务局申请