老师，我问下工资问题:比如我是1月入职的公司，2月发的工资。那我们会计是在几月申报个税啊？做这笔账是在哪个月月做账工资和社保啊？

白月光 追问

2019-12-26 21:00

可以计提和发放都放在2月份来做吗？

白月光 追问

2019-12-26 21:02

老师，你的意思是2月份发工资了，3月申报。那2月份发放工资的时候要自己先去算扣社保和个税来发工资，和做分录了？

郭老师 解答

2019-12-26 21:35

你什么时间发没人管
二月计提二月份的没有问题
你们什么时间扣社保自己安排
谢谢，请不要催问，我刚刚吃完饭

白月光 追问

2019-12-27 06:24

我们公司2月份发工资，那是不是就事2月份就要把这个账坐上去啊？

郭老师 解答

2019-12-27 08:31

计提在一月份，发放做到二月份

白月光 追问

2019-12-27 09:18

我知道了，那银行账就对不上了啊 。2月拉1月的回单，2月做发放的。

郭老师 解答

2019-12-27 09:21

你好，你题目说的二月份发工资

白月光 追问

2019-12-27 09:31

是啊  是二月发工资啊 二月做账不是做1月的账吗？那二月的账做了，银行就对不上了

郭老师 解答

2019-12-27 09:39

比如二月份发了一月份的100万，借应付职工薪酬贷，银行存款100万，银行余额哪里对不起来？

白月光 追问

2019-12-27 09:52

如果我2月份付了100万，那我拉回来1月份的银行余额不就是多了。不就对不上了

郭老师 解答

2019-12-27 10:07

二月份的回单，怎么会在一月份儿里，一月份借管理费用贷应付职工薪酬，哪里让你做银行存款啦。

白月光 追问

2019-12-27 10:13

那3月份拉二月份回单，就对上了？

郭老师 解答

2019-12-27 10:17

你好，三月份拉二月份的回单
二月份需要做到二月份账里面
一月份借管理费用贷应付职工薪酬
二月份借应付职工薪酬贷银存
你就说这个分录对不对