老师，您好。我们是贸易公司，购入货物直接销售，做外账。我们公司开出一张发票，有三个产品，但是这三个单品中有一个是我们买了没有发票，用其他的发票冲抵报销了，没有入库存商品这个科目。那我们结转产品成本的时候是不是只可以结转另外两个计入库存商品项的成本？

学堂用户_ph767501 追问

2019-12-27 15:38

是有加油和餐饮两张发票冲销的，我当时做分录是这样的，借管理费用 车辆费 招待费 贷库存现金。老师，我这样做对吗？

答疑苏老师 解答

2019-12-27 15:39

你好 这样做是正确的，不过查到是有风险的。

学堂用户_ph767501 追问

2019-12-27 15:41

老师，这个风险这个避免。我是用金蝶软件，老师你可以教我怎么做吗？外账没有发票是报不了账，我当时就不知道怎么处理

答疑苏老师 解答

2019-12-27 15:43

你好 我们是没有发票的话 用单据来做账，只是汇算清缴的时候要调整所得税。实际工作中也有像同学这样做的，不过有一定的风险。

学堂用户_ph767501 追问

2019-12-27 15:48

老师，我刚刚说的这个产品不在我们入库单里面，但是我们开票开出去了这个单品。这个可不可以不结转这个产品的成本，我只结转另外两个产品的成本。

答疑苏老师 解答

2019-12-27 15:52

你好 是的 也是可以不结转这个产品的成本。

学堂用户_ph767501 追问

2019-12-27 15:54

好的，那我就不结转了，不然太麻烦了。老师，这样没有什么风险吧

答疑苏老师 解答

2019-12-27 15:56

你好 这样是没有风险的。

学堂用户_ph767501 追问

2019-12-27 16:05

好的，谢谢老师。

答疑苏老师 解答

2019-12-27 16:08

不客气 祝工作顺利哦！