老师我想咨询您，关于一般纳税人的暂估事宜，公司成本采用的是加权平均法。 公司卖空调，型号不一祥，但是挂机1p都放一块儿加权平均了，我账上有变频定频区分的表，具体的库存表。定频没了我暂估，暂估金额是不是一起参与定频和变频的加权平均呢，次月发票回来我把暂估金额红冲了，暂估差这一块儿咋结转？ 是不是这月算的定频变频的加权平均金额，减去上月的加权平均金额，然后乘以数量吗？ 有点绕，不知道我有没有表达清楚。还请老师多多指导，辛苦啦！

如意如意 追问

2019-12-28 12:09

老师等于说暂估的也参与加权平均，那发票回来，怎么结转暂估差。
发票回来后，我先把暂估的那张凭证红冲了，暂估差成本咋算呀，当月的平均值乘以数量，减去暂估时的库存商品吗？还是当月的平均值乘以数量，减去暂估时的平均值乘以数量？

文老师 解答

2019-12-28 14:44

您红冲暂估的时候，也是按暂估的金额红冲的

如意如意 追问

2019-12-28 15:12

老师我知道怎么红冲暂估，我想问暂估差怎么结转。哪个数减去哪个数

文老师 解答

2019-12-28 15:21

也就是您暂估的金额和发票金额的差额

如意如意 追问

2019-12-28 15:26

好的

文老师 解答

2019-12-28 15:37

OK，有问题欢迎前来咨询

如意如意 追问

2019-12-28 15:47

老师我再问一下，暂估次月回来的发票明细，还用参与当月的加权平均吗？
是不是红冲完发票之后，结转暂估差，当月的冲暂估的这些明细还参与当月的加权平均吗

文老师 解答

2019-12-28 16:58

您需要先负数冲暂估，然后在按发票入账，这差额也一样参与计算的