未交增值税有余额，余额在贷方。应该要怎么做调整

江老师

职称：高级会计师,中级会计师

2019-12-29 15:12

需要交税平账
借：应交税费——未交增值税
贷：银行存款

🌟🌟🌟 追问

2019-12-29 15:13

公司不存在欠税问题

江老师解答

2019-12-29 15:14

不存在欠税问题，就不会形成贷方余额，这个是需要查账，找到原因才能调账

🌟🌟🌟 追问

2019-12-29 15:18

一般都是什么原因会造成有余额

江老师解答

2019-12-29 15:20

这个具体可能是账务处理错误，或者是税收减免税的分录没有做，或者是其他的原因。

🌟🌟🌟 追问

2019-12-29 16:06

就是检查进项，销项，预缴的分录有没有做错了是吗

江老师解答

2019-12-29 16:07

是的，这个是按月检查这个差额从哪儿产生的，可以直接看明细账

精选问题

你好老师，有几个员工是在湛江公司购买社保的，也是问

把他们改成深圳公司购买社保，没有影响答
老师，公司借款给公司以外的个人，挂账挂着到过年不问

你好，若金额不大，关系不大。建议先还回来，可次年再借答
老师，请问往来款一般是在什么时候冲预付？问

往来款通常在确认实际交易发生后，与预付款项进行冲销。比如，你预付了货款给供应商，当实际收到货物并确认数量及质量后，就可以将预付款与实际应付款进行冲销。这样做可以确保账务的准确性和及时性。答
老师：个体户定额征收，每个季度交个人经营所得，年底问

你好，你是要补税还是要退税？答
老师，我想问一下出口退税退的是进项吗？如果我的进问

出口退税是指将已经缴纳的增值税中的一部分退还给出口企业。这里退税的是你销售产品时已经交纳的增值税，而不是进项税。即使你的进项税已经用来抵扣了，你依然可以申请出口退税，因为这两者是分开处理的。答

在线提问累计解决 67492个问题