那预付账款不是有挂账？

单纯的香氛 追问

2019-12-30 09:32

2018年4-8月电费降价，要把多收商户的电费返还给他们，但是是以充电度数的形式返还的，

maize老师 解答

2019-12-30 09:45

是以充电度数的形式返还的， 你的意思是不退钱，只是后续少收款吧这样吧，你们之前收款时候咋做的？

单纯的香氛 追问

2019-12-30 09:52

对，不退钱的，直接充电度数给商户多充点，就当返还电费了，我们之前电费收款是商户充电，我们借：银行存款，，贷：其他业务收入

maize老师 解答

2019-12-30 10:02

那可以挂预付账款，下面，你收款的时候确认收入时候做借银行 预付，贷其他业务收入，你这个之前做其他业务收入不是也多做么？多收商户的电费

单纯的香氛 追问

2019-12-30 10:15

比如要返还20的电费，但是以充电的形式，，我挂的时候是借：预付账款  -20   贷：其他业务收入  -20 。收款确认收入的时候  借：银行 80   预付 20   贷：其他业务收入  100.这样对的么？

maize老师 解答

2019-12-30 10:20

，我挂的时候是借：预付账款 -20 贷：其他业务收入 -20 。收款确认收入的时候 借：银行 80 预付 20 贷：其他业务收入 100.这样对的么？ 可以，不过你这个需要开红字发票，你这个冲掉收入是需要开红字

单纯的香氛 追问

2019-12-30 10:47

情况是这样的，我们电费收入，有些商户是直接开收据给他的，有些是开发票的，然后户数又很多，这种情况我也要开红字发票的么？直接开总金额？

maize老师 解答

2019-12-30 10:56

我的看法是，你之前那个发票不是多开么，那就需要开红字，开收据那这个是需要按剩下开就可以，