郭老师，我建账的时候，进项税额余额、已交税金余额、转出未交增值税余额、减免税款余额、销项税额余额、进项税额转出余额这些三级科目这些都没录，现在能通过调账吗

爱探险的dora 追问

2019-12-30 11:22

老师，我要怎么通过分录调整过来啊

爱探险的dora 追问

2019-12-30 11:23

要不然我重新建账可以吗？就两个月的单据应该也好输

郭老师 解答

2019-12-30 11:30

你现在余额都在哪个科目里面？

爱探险的dora 追问

2019-12-30 12:05

未交增值税余额贷方应该是6097.71

郭老师 解答

2019-12-30 12:13

是不是周末的时候问过呢？
你这个未交增值税，是销项减进项得出来的，是吗。

爱探险的dora 追问

2019-12-30 12:21

是，周末问的老师，就是我建账的时候，她没给我这些三级科目，我把应交税金－应交增值税，录到未交增值税那里了老师。现在是未交增值税那里比税务局网站少了2500

郭老师 解答

2019-12-30 12:24

看一下其他的科目有不对的吗？如果没有的话，做一个借利润分配贷，未交增值税。

爱探险的dora 追问

2019-12-30 12:40

其他也有不对的

爱探险的dora 追问

2019-12-30 12:43

教育费附加189.59

郭老师 解答

2019-12-30 12:56

现在是借方余额的吗

爱探险的dora 追问

2019-12-30 13:32

贷方

爱探险的dora 追问

2019-12-30 13:33

老师，我想重新建账，这个作废

爱探险的dora 追问

2019-12-30 13:34

我觉得这个我当时录的有些混乱

爱探险的dora 追问

2019-12-30 13:35

我10月份开始做账的，刚做了两个月，期初重新录，10月11月的凭证重新录上

爱探险的dora 追问

2019-12-30 13:35

问题应该不大

郭老师 解答

2019-12-30 13:36

你重新建账的话，你的帐套都得修改。

爱探险的dora 追问

2019-12-30 13:39

哦哦

爱探险的dora 追问

2019-12-30 13:40

就是重新建一个账套呗

郭老师 解答

2019-12-30 13:45

对的，我建议你还是不要重新更换了，这个月这不是已经是12月了，你明年初把期初调整一下就行，七出的明细调整。

爱探险的dora 追问

2019-12-30 13:50

好的老师，谢谢啦。我们银行存款余额跟账上的也不一致，年初能一起调了吗？还有好多往来账其实都是挂着好多年了，能一起调了吗

爱探险的dora 追问

2019-12-30 13:52

公司欠老板2000多万，有些发票都不是公司出的钱，但是发票拿过来了，有些挂的往来账，有些还挂的老板付款的，这些都可以调整吗

郭老师 解答

2019-12-30 13:54

你别急，直接调整期初，你得先调整期末，把期末的做好了，下一年直接结转过来就行。

郭老师 解答

2019-12-30 13:54

好几年的帐，你可以通过其他应付了，或者是利润分配这些科目来调整。

郭老师 解答

2019-12-30 13:54

可以，如果是你单位的业务，你可以做费用汇算清缴调整就行。