我公司是小规模纳税人，现在一家公司挂靠我公司，预缴增值税和附加税是他自己去缴的，我想问一下，我现在要收税点，是只收企业所得税，还是还要收增值税和附加税，个人所得税呢？需要收吗？

赵海龙老师 解答

2019-12-30 22:50

公司挂靠单位没有个人所得税的。

夜 追问

2019-12-30 22:55

但是她已经去税务局预缴了呀，比如一百万，他已经去税务局把这一百万的增值税和附加税给预缴完了，那我还要继续收他的增值税和附加税，那不是等于这一百万要付两次的增值税和附加税吗？

夜 追问

2019-12-30 22:57

就这一点上我不是很明白

夜 追问

2019-12-30 22:58

如果对方拿发票成本来呢，企业所得税需要收吗？

赵海龙老师 解答

2019-12-30 23:02

只缴纳一次就可以，提供成本带票的话可以不交

夜 追问

2019-12-30 23:04

也就是说，对方自己出钱去预缴了，那么我们这边的企业就不需要收对方的增值税和附加税了，如果对方还能提供发票成本，那我们企业所得税也不需要收了，只需要收管理费就可以了，我这样理解对吗？

赵海龙老师 解答

2019-12-31 14:02

你好，你理解的对着呢。不过一般预交的金额可能比实际开票的金额要小，具体看你那边的情况

夜 追问

2019-12-31 15:12

好的，明白了，谢谢老师

赵海龙老师 解答

2019-12-31 15:25

不客气。祝你学习愉快。给我个好评哦