老师，请问一下代扣代缴个人所得税，这个员工每个月是12000元，这个应补税额是需要补的吗？

差不多先生 追问

2019-12-31 12:41

那为什么代扣代缴不是自动扣除的呢

meizi老师 解答

2019-12-31 12:42

你好 你们是自己员工的话 是你们在自然人客户端里面去报的

差不多先生 追问

2019-12-31 12:44

以前会计申报的，有申报呢，但并没有扣那么个人所得税？

差不多先生 追问

2019-12-31 12:44

那现在怎么补交？

差不多先生 追问

2019-12-31 12:46

都不知道他怎么做的。工资表里也有扣除相应的个税，但个税申报里并没有扣那么多金额

meizi老师 解答

2019-12-31 12:50

你好 那你去修改你之前的申报表就行 了。 比如你工资是6000就报6000的工资个税的。  没报那么多就去修改

差不多先生 追问

2019-12-31 12:53

老师，以前会计每个月都按12000元申报的，但扣款并没有扣那么多，是什么原因呢？

meizi老师 解答

2019-12-31 12:54

你好   是今年19年的工资个税吗？

差不多先生 追问

2019-12-31 12:55

是的呢！19年的

差不多先生 追问

2019-12-31 12:57

没有办法再修改申报的

meizi老师 解答

2019-12-31 12:59

你好 要去税局修改申报表 。有可能过了申报期 系统修改不了的

差不多先生 追问

2019-12-31 13:01

那个税汇算清缴时可以修改吗？

差不多先生 追问

2019-12-31 13:01

问题是都是按12000申报的，没什么修改的啊

差不多先生 追问

2019-12-31 13:02

问题是代扣代缴没有扣那么多

meizi老师 解答

2019-12-31 13:04

你好   但是你现在是申报错误了的话 是要去修改的 ；如果没申报错误不用修改的； 代扣代缴是按月申报   年终了会有按综合所得来计算的。如果是扣了员工工资。 但是实际缴纳给税局没那么多的话  你就需要退一部分给员工才行的

差不多先生 追问

2019-12-31 13:07

代扣代缴是不是不需要个税汇算清缴吗？那就按实际缴纳扣除员工工资

差不多先生 追问

2019-12-31 13:08

我查看了每个月都是按12000元申报的，

meizi老师 解答

2019-12-31 13:08

你好 是的次年3年会汇算 。现在是超过了12万年收入是需要汇算的。 有的员工在两处取得工资或者专项扣除没有及时填写享受的 。到时次年是可以汇算补扣的。  这个是看具体情况的。

差不多先生 追问

2019-12-31 13:10

那现在我是先把多扣的个税补给员工吗？

差不多先生 追问

2019-12-31 13:10

老师，这个会计分录怎么做？

meizi老师 解答

2019-12-31 13:15

你好 是的 你们都多扣了员工的话 申报没错 了。就账上退给员工  。你缴纳的分录是做借应交税费-应交个人所得税贷其他应付款   银行存款  这样来做  把之前的先红冲了

差不多先生 追问

2019-12-31 13:25

老师，现在账上应交税费—个人所得税贷方有余额，我该怎么调平

meizi老师 解答

2019-12-31 13:26

你好       把你之前发放工资的分录红冲了 然后做一笔  做借应交税费-应交个人所得税贷其他应付款 银行存款  借其他应付款贷银行存款

差不多先生 追问

2019-12-31 14:14

老师，个税代扣代缴的企业，有员工超过12000元的也需要3月份汇算吗？

meizi老师 解答

2019-12-31 14:16

你好   超过了12万年收入的话是需要汇算的