送心意

bamboo老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2020-01-01 10:40

您好
《国家税务总局关于停止使用货物运输业增值税专用发票有关问题的公告》(国家税务总局公告2015年第99号)规定,增值税一般纳税人提供货物运输服务,使用增值税专用发票和增值税普通发票,开具发票时应将起运地、到达地、车种车号以及运输货物信息等内容填写在发票备注栏中,如内容较多可另附清单.其中铁路运输企业受托代征的印花税款信息,可填写在发票备注栏中.

Nicole. 婷♀*^o^* 追问

2020-01-01 10:41

车号没写上去是不是需要重开

bamboo老师 解答

2020-01-01 10:42

应该退给对方重新开具

Nicole. 婷♀*^o^* 追问

2020-01-01 10:42

那现在跨年了 我账务上需要如何处理

bamboo老师 解答

2020-01-01 10:43

请问您是收到发票方么 发票入账没有?

Nicole. 婷♀*^o^* 追问

2020-01-01 10:44

还没有入账 可是费用是2019年的费用

bamboo老师 解答

2020-01-01 10:44

可以先暂估入账 把发票退给对方
等对方重新开具后冲销暂估

Nicole. 婷♀*^o^* 追问

2020-01-01 10:51

需要如何填制凭证

bamboo老师 解答

2020-01-01 10:52

借:成本费用等 不含可抵扣进项税额
贷:应付账款-暂估

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您好 《国家税务总局关于停止使用货物运输业增值税专用发票有关问题的公告》(国家税务总局公告2015年第99号)规定,增值税一般纳税人提供货物运输服务,使用增值税专用发票和增值税普通发票,开具发票时应将起运地、到达地、车种车号以及运输货物信息等内容填写在发票备注栏中,如内容较多可另附清单.其中铁路运输企业受托代征的印花税款信息,可填写在发票备注栏中.
2020-01-01 10:40:45
不能开,这个返点吧,需要对方那边开红字发票。不能这么你们互相开发票,相互开发票这个被查风险很大
2019-11-20 15:54:13
你这应该属于生活服务或者娱乐服务,税率应该是6%
2019-09-23 15:36:32
同学你好 开检测服务的
2021-08-27 12:51:48
你好 开检测服务的
2020-02-26 14:30:51
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