你好，老师，我们单位属于电子商务平台，提供配送服务的，每月1日从后台导出前一个月的数据，2-3号给对方开具收入发票，请问我实际12月份的收入，发票是在1月份开具的，那我12月份确认收入的账怎么做呀？ 增值税什么时候确认呀？ 求讲解

???? 璐璐 追问

2020-01-02 22:38

老师，您这个是一般纳税人的分录吧？我们是小规模纳税人，也可以这样做吗？

许老师 解答

2020-01-02 22:41

小规模的话   也可以的哦   只不过   不叫销项税了      应交税费-待确认增值税       应交税费-应交增值税  就可以啦