老师，我做未开票销售收入具体怎么操作的？

喜从天降 追问

2020-01-02 08:58

纳税申报和账务处理都说一下，我没做过

邹老师 解答

2020-01-02 09:00

你好
与正常开具发票的纳税申报，账务处理是一样的
把无票收入填写在增值税申报表相应栏次
然后做无票收入分录，借；应收账款等科目    ，贷；主营业务收入 ，  应交税费-应交增值税（销项税额）

喜从天降 追问

2020-01-02 09:03

老师，账务处理我可以做现金收入吗？摘要就写未开具发票销售收入？
借：库存现金
贷：主营业务收入
贷：应交增值税（销项）这样可以吗？

邹老师 解答

2020-01-02 09:08

你好，如果这个无票收入是通过现金收取的，是可以这样做分录的

喜从天降 追问

2020-01-02 09:10

那后面附的原始凭证需要怎么样的？

喜从天降 追问

2020-01-02 09:12

做账就这样处理就好了是吗？还有报税是需要填哪些报表的？

邹老师 解答

2020-01-02 09:17

你好，后面附的原始凭证就是你单位的送货单
账务处理就是上面那样处理，需要按开具发票是一样做纳税申报表填写（比如增值税申报表，附加税申报表，所得税申报表）

喜从天降 追问

2020-01-02 09:20

增值税申报表就只填写表一的第5和第6列吗？未开具销售发票栏的收入和税额对吗？其它不需要填写吧

邹老师 解答

2020-01-02 09:23

你好，增值税申报表填写在附表一的未开具发票收入栏次
其他的不需要填写的

喜从天降 追问

2020-01-02 09:27

附加税和所得税的数据自动会导入进去吧

邹老师 解答

2020-01-02 09:39

你好，我这边附加税是需要根据增值税纳税金额填写申报
所得税需要根据利润表的营业收入，营业成本，利润总额数据填写申报的

喜从天降 追问

2020-01-02 11:29

附加税是根据增值税纳税金额自动导入的，利润表的营业收入也需要把未开票金额加进去的吧

邹老师 解答

2020-01-02 11:35

你好，利润表的营业收入也需要把未开票的收入金额加进去的