本公司是小规模纳税人，一直都是0申报税，10月份去税务局，代开了增值税专用发票，开了1393元，我们是季度申报，请问增值税申报表怎么填写，除了增值税还需要缴纳什么税

恬 追问

2020-01-02 12:22

就是开了1393，其他没有开过发票，就填写1393是吗，填写应征增值税不含税销售额，和税务机关代开增值税专用发票销售额这两栏对吧，

玲老师 解答

2020-01-02 12:39

是的 ，是这样的  预交的税也要填写上

恬 追问

2020-01-02 12:46

请问老师为什么要补交税款呢，我当时交了41.99元，但是发票上显示的是40.57，但是实际应该缴纳41.79才对，为什么我填写好了之后，还要在补交1.22元呢

玲老师 解答

2020-01-02 13:09

这应该是尾差造成的，插格可以记营业外收支科目

恬 追问

2020-01-02 13:11

也就是说现在我还要补交1.22是吧，

恬 追问

2020-01-02 13:11

那请问企业所得税 我要填写吗 一年就开了这一次发票

玲老师 解答

2020-01-02 13:16

正常预交了税款的就不用再补交税款

恬 追问

2020-01-02 13:17

请问这个企业所得税要报税吗

玲老师 解答

2020-01-02 13:27

企业所得税要报税