老师，小规模纳税人，税控盘维护费这个月抵减280元，贷：管理费用 一办公费 -280 还是贷：营业外收入 280？因为这个季度管理费用_办公费只有50元，如果冲办公费230会出现负数。是不是进营业外收入好些？

雪婧 追问

2020-01-02 12:34

还想问一下进营业外收入和管理费用里对税金有什么不一样吗？

郭老师 解答

2020-01-02 12:35

对利润来说是一样的

雪婧 追问

2020-01-02 13:00

郭老师，结转本年利润用软件做账借：本年利润     贷：利润分配一未分配利润    可以吗

郭老师 解答

2020-01-02 13:04

你好，可以的。

雪婧 追问

2020-01-03 11:37

谢谢老师，想问一下：其他应付款一工会经费返还   一般适合付款哪些方面的报销？过节福利物品或钱的发可以吗？

郭老师 解答

2020-01-03 11:40

可以的，用在你单位福利就行。

雪婧 追问

2020-01-03 11:46

那我们这次元旦每人发放钱我就做分录：
借其他应付款一工会经费返还  
  贷：银行存款

郭老师 解答

2020-01-03 11:56

你好，是的
可以这么做的

雪婧 追问

2020-01-03 11:57

这样做分录，是不是也要缴个人所得税

郭老师 解答

2020-01-03 11:59

是的，需要交个人所得税。