我用的速达系统，接手以前内账会计，账上18年投资入股其他公司，银行存款付了125000，但是以前会计做的分录好像是错的，做到实收资本里了。借：实收资本 贷：银行存款，不应该是借：长期股权投资 贷：银行存款吗？到了19年年初实收资本余额，就是那笔投资余额又变成500000，不知道怎么结转的结转的是错的。现在我们退股了收到了125000，现在怎么改错，在做现在的分录啊

???? 追问

2020-01-02 15:57

实收资本里面只有记错的那一笔125000，期初实收资本是0，以前的账套打不开

???? 追问

2020-01-02 15:58

注册资本是50万

???? 追问

2020-01-02 16:00

18年年初实收资本是0，然后错入了125000，但是这一笔没有结转到19年，19年年初又变成50万，她这不知道怎么结转的，好像是手动输进去的，不然怎么会期末期初不一致啊

答疑苏老师 解答

2020-01-02 16:01

你好 需要看实收资本是怎么结转成500000 ，才可以做分录调整。

???? 追问

2020-01-02 16:03

她这个账套一年跟一年是分开的，估计是手动结转的重新录入的，就没做结转吧

???? 追问

2020-01-02 16:06

现在我们撤股了，收到钱了，应该什么都不做，因为入股投资做的就是错的等于没做进长期股权投资，长期股权投资就没有这一笔，但不做银行对不上吧，

答疑苏老师 解答

2020-01-02 16:08

你好 是的 你们现在账上实收资本是哪方余额？

???? 追问

2020-01-02 16:11

贷方，50万，这个应该是对的，注册资本就这么多，虽然18年是错的，但是没结转对，19年应该手动录入的50万

答疑苏老师 解答

2020-01-02 16:16

你好 如果这个对的话  你们收到 就只能 借 银行存款 贷 利润分配-未分配利润科目了

???? 追问

2020-01-02 16:17

哦哦，好的

答疑苏老师 解答

2020-01-02 16:18

祝同学工作顺利哦！

???? 追问

2020-01-02 16:22

我用的速达系统，年底的结转不用月结直接年结做一次期末结账就可以了？具体是这样吗：审核，反审核，登账，结转损益，期末结账。刚接触没做过

答疑苏老师 解答

2020-01-02 16:36

你好 同学 速达系统老师也没用过，具体使用方法，可以咨询下软件售后。