2019年12月开具增值税普通发票，2020年1月2号抄报汇总，财务发现2019年12月增值税普通发票有60张税率开具错误，这种情况跨年如何缴税？需要按照错误税费缴费，2月抄报1月税时可以退税或者抵减税费吗？

心灵美的月饼 追问

2020-01-02 21:42

那这月多交部分跨年红冲后交进去滴税可以退回账户吗？

郭老师 解答

2020-01-02 21:45

你们自己可以申请退回的

心灵美的月饼 追问

2020-01-02 21:48

那一般情况跨年申请退回需要在什么时候？税局会不会直接抵扣

郭老师 解答

2020-01-02 21:53

你当月报税之后就可以申请的
这个看你税务局要求
如果预缴10
本月交2
可以申请退回多交的
没有需要交的税了，没法抵扣的

心灵美的月饼 追问

2020-01-02 22:10

那如果我们每月都需要上税，那是不是可以在以后月份抵扣直至全部退回

心灵美的月饼 追问

2020-01-02 22:13

如果错误月缴存了28万，本月实际产生10万，下月实际费用10万，那是不是下月的10万可以从28-10=18万里面抵扣

心灵美的月饼 追问

2020-01-02 22:13

依次类推

心灵美的月饼 追问

2020-01-02 22:16

税局会不会出现跨年更正后不退税滴情况，交进去就交进去了，退不了的情况？

郭老师 解答

2020-01-02 22:44

可以
是的
没有这种的

心灵美的月饼 追问

2020-01-02 22:45

好滴，谢谢老师，谢谢你的耐心

郭老师 解答

2020-01-02 22:48

不用客气的，早点休息

心灵美的月饼 追问

2020-01-02 22:49

嗯，晚安

郭老师 解答

2020-01-02 23:02

你这个分录的金额不是不对的吗
你是不是得红冲了
红冲了是不是红字的那个

郭老师 解答

2020-01-02 23:02

你的成本收入先红冲，然后做正确的

郭老师 解答

2020-01-02 23:03

不好意思发错了哈
晚安