餐饮公司二次转让按400万作价，变更了1个股东。400万我全部按照固定资产入账，按月计提，老板把每月计提的钱拿出来分了，我怎么做账？可以直接做成，借：累计折旧 贷：本年利润-未分配利润 借：本年利润-未分配利润 贷：现金 ？还是借：实收资本 贷：本年利润-未分配利润 借：本年利润-未分配利润 贷：现金？

月下紫罗兰 追问

2020-01-03 12:56

其中有一个股东占30%股份，他把自己的股份卖了按总价400万*30%=120万卖出去了，股东重组了

文老师 解答

2020-01-03 12:57

那您是新加入进去的股东，是吗，也就是实际付款120万

月下紫罗兰 追问

2020-01-03 13:00

另外两个股东不变继续保留股份，我是按照400万入的账，借：固定资产400万   贷：实收资本400万

文老师 解答

2020-01-03 13:02

您现在站的角度就是原来的单位名义做账是吗

月下紫罗兰 追问

2020-01-03 13:59

跟之前一刀切，按现在单位名义做账，从零开始，之前的现金、负债由之前股东承担

文老师 解答

2020-01-04 09:29

那就是投入款项，借银行存款贷实收资本