个体核定征收超过了限额，代开专票开了不含税销售额339795. 8,开了普票不含税销售额-24320.42，专票都已预缴税款10193.88，生成的增值税主表本期应补退税额-729.62，问定期定额自行申报表如何报填数字（个税、附加税、水利）

风儿 追问

2020-01-04 01:08

交了

风儿 追问

2020-01-04 01:09

他是上个季度也开超了30万都交了

郭老师 解答

2020-01-04 01:26

个税按照339795.8-24320.42
附加税0申报
水利建设你需要交吗，3397795.8-24320.42

风儿 追问

2020-01-04 01:29

老师附加税按0报嘛，我这个季度代开专票了

风儿 追问

2020-01-04 01:33

我报个税应税项是3397795.8-24320.42这个数字吗？

郭老师 解答

2020-01-04 04:08

代开预缴了附加税的吧
个税的那个超过了你的核定是吧

风儿 追问

2020-01-04 08:59

是的，代开没有预缴附加税，只交了增值税

风儿 追问

2020-01-04 09:00

超过限额了

郭老师 解答

2020-01-04 09:02

附加税不可以0申报了
附加税第一列填写你缴纳的增值税-729.62