在写凭证的时候，应收票据收回贷方应该写应收票据，但是凭证上写错了，写的应收账款年底的时候怎样冲销怎样写凭证？

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2020-01-04 13:44

是用红笔写 冲销 写凭证就可以了嘛

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2020-01-04 13:45

还用冲销一下银行存款吗

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 13:48

您好，可以使用红字冲错的，可以过银行存款，也可以不过银行存款的，如果过银行存款的话，就是，先做借：银行存款，负数，贷：应收账款，负数。再做借：银行存款，贷；应收票据。

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2020-01-04 13:56

老师您好  年底我的应收票据余额在贷方 之前的凭证有错误 年底 应收票据的余额应该为0  我应该怎样冲销

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 13:57

您好，这样的话，要看具体原因来调整的，麻烦您能说一说具体原因吗？

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2020-01-04 13:59

应该写应收账款 写成了应收票据

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2020-01-04 13:59

导致我的应收票据贷方增加

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 14:01

您好，如果是这样的话，建议调整分录，借：应收账款，负数，贷：银行存款等科目，负数。再做借：应收票据，贷：银行存款等科目。

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2020-01-04 14:02

也是红笔冲销吗

王雁鸣老师 解答

2020-01-04 14:03

您好，是的，都是先冲销，再做正确的，就行了。