小规模纳税申报表附属资料，是必须要填的吗？

千智研学财务～腓腓 追问

2020-01-04 14:13

我们是小规模纳税人，不超过30万免征增值税，开普票金额20万，专票1万附列资料第5行应该填21万，还是填需要交税的1万？

玲老师 解答

2020-01-04 14:24

附列资料第5行是什么内容  方便截图发来看一下吧

千智研学财务～腓腓 追问

2020-01-04 14:31

这是我填的需要交税的专票金额，这样填对吗？

千智研学财务～腓腓 追问

2020-01-04 14:32

这是增值税申报表的内容

玲老师 解答

2020-01-04 14:45

那个1万元是什么情况 是有扣除金额吗  ？

千智研学财务～腓腓 追问

2020-01-04 14:47

一万元就是专票的金额，这个是需要交税的

千智研学财务～腓腓 追问

2020-01-04 14:49

附列资料表里第5行要填入的金额，是总的销售金额还是需要交税的金额？因为小规模纳税人不超过30万是不需要交税的，但是开专票这部份是一定要交税的

玲老师 解答

2020-01-04 15:00

开的专票的 填写在代开专票那栏 就是主表第2栏   自己开的普票填写在第3栏  减免的普票金额金额填写在9-10栏
http://www.sohu.com/a/308468416_680489这个是填写的案例 可以按这个填写 

链接在浏览器打开