老师固定资产购入原价199396.55 ，期初累计折旧47356.74本月折旧2630.93，固定资产清理152039.81，卖出收到1万收入，是普票开给对方，分录 借，固定资产清理*152039.81 累计折旧47356.74 贷，固定资产 199396.55 借，现金10000 贷，固定资产清理10000 借，资产处置损益142039.81 贷，固定资产142039.81， 到最后我的负债表不平了，不知道我是哪个数据错了?

蒋蒋 追问

2020-01-05 13:39

结转了，就是结转后我和核对后才知道没平的

bamboo老师 解答

2020-01-05 13:39

那您把科目余额表截图我看看

蒋蒋 追问

2020-01-05 13:39

你先看下我呢分录没有问题啥

蒋蒋 追问

2020-01-05 13:41

图片为什么大小不行

bamboo老师 解答

2020-01-05 13:42

您分录没有体现税金 还应该缴纳税金
本月计提的折旧金额也应该填到累计折旧里面

蒋蒋 追问

2020-01-05 13:56

老师，你看下

bamboo老师 解答

2020-01-05 13:59

您把后面损益类的科目余额表给我看看

蒋蒋 追问

2020-01-05 14:17

这个

蒋蒋 追问

2020-01-05 14:20

1

bamboo老师 解答

2020-01-05 14:22

资产处置损益利润表里面有没有数据？

蒋蒋 追问

2020-01-05 14:36

是这个吗，

bamboo老师 解答

2020-01-05 14:38

您利润表里面 有没有体现资产处置损益这个科目？

蒋蒋 追问

2020-01-05 14:41

利润表里面有，数据-710199.05，资产负债也平了，就是固定资产表没有平

蒋蒋 追问

2020-01-05 14:43

是不是我这个月计提折旧的这个金额错了，大概就是这个月当月不提折旧，还是我累计折旧的金额这块有问题平不了账

bamboo老师 解答

2020-01-05 14:48

处置的固定资产当月应该计提折旧 然后把累计折旧金额全额转出
应该是您累计折旧哪里没处理好 
您前面说的负债表不平了

蒋蒋 追问

2020-01-05 15:25

累计折旧最后面要怎么平

bamboo老师 解答

2020-01-05 15:29

您计提折旧的时候
借：管理费用
贷：累计折旧
固定资产清理的时候
借：固定资产清理
累计折旧
贷：固定资产
贷方金额跟借方金额相等 最后就平的啊

蒋蒋 追问

2020-01-05 15:50

我是这样的呀

bamboo老师 解答

2020-01-05 15:52

您截图上累计折旧借方金额是236783.7 但是您分录上的金额不是啊

蒋蒋 追问

2020-01-05 16:38

累计折旧我这边还有十几台车的折旧也在本月

bamboo老师 解答

2020-01-05 16:39

您折旧正常的贷方发生额
做了固定资产清理才会有借方发生额
您本月清理了236783.7 的累计折旧么