请问老师：企业所得税申报表里面没有填期间费用的，可以把费用和成本一起填入营业成本那吗

秀才 追问

2020-01-05 15:50

那不是会增加利润吗

秀才 追问

2020-01-05 15:54

meizi老师 解答

2020-01-05 15:54

你好   你填写利润总额是看你报表的利润总额来填写的。 企业所得税的 营业收入、营业成本和利润总额没有勾稽关系的。 你按具体的报表金额填写对应栏次

秀才 追问

2020-01-05 15:55

下面是财务报表，上面是要申报企业所得税的界面，请问怎么填那个申报表

meizi老师 解答

2020-01-05 15:57

你好 你营业收入填写你报表的营业收入   营业成本填写报表的营业成本 ；利润总额填写报销表的利润总额

秀才 追问

2020-01-05 15:59

前面三个季度营业利润都是负数，四季度利润正数要提企业所得税吗？那申报的地方又是本年累计数

meizi老师 解答

2020-01-05 16:01

你好 本年累计 你填写1-12月的合计金额

秀才 追问

2020-01-05 16:11

本来应该这么填的但四季度利润是正数本应交税费，如果按累计数填利润就成负数，那四季度就没有税了

秀才 追问

2020-01-05 16:12

您帮我看下那两张表，具体说下怎么填我更能明白，这大的道理我都懂，

meizi老师 解答

2020-01-05 16:12

你好  那你也得4季度要按1-12月合计来报的。  你累计利润亏损 你就不计提和缴纳企业所得税就行了

秀才 追问

2020-01-05 16:13

哦，那就不计提，谢谢，

meizi老师 解答

2020-01-05 16:14

嗯 不客气的  帮到你就好

秀才 追问

2020-01-05 16:17

总在纠结这四季度的，如果前面交错了汇算清缴可以追回吧

meizi老师 解答

2020-01-05 16:18

你好 可以的 汇算就是让你们多退少补的

秀才 追问

2020-01-05 16:22

好的！非常感谢老师

meizi老师 解答

2020-01-05 16:25

不客气的 帮到你就好