@王雁鸣老师 老师应收款项跟应付款项出现负数正常吗

滴答滴答 追问

2020-01-05 21:03

资产负债表期末余额

邹老师 解答

2020-01-05 21:04

你好，资产负债表的应收，应付账款期末余额是不正常的
应收负数应当在预收账款栏次填写
应付账款负数应当在预付账款栏次填写

滴答滴答 追问

2020-01-05 21:09

老师关键合作社是没有这预收预付款科目啊

滴答滴答 追问

2020-01-05 21:09

只有应收款项跟应付款项

邹老师 解答

2020-01-05 21:10

你好，那资产负债表的应税，应付负数也是不正常的 
资产负债表的应收账款，应付账款，预收账款，预付账款是这样计算填写的
应付账款＝“应付账款”明细期末贷方余额＋“预付账款”明细期末贷方余额
  应收账款＝“应收账款”明细期末借方余额＋“预收账款”明细期末借方余额－“坏账准备”
  预收款项＝“预收账款”明细期末贷方余额＋“应收账款”明细期末贷方余额
  预付款项＝“预付账款”明细期末借方余额＋“应付账款”明细期末借方余额（如有坏账准备要减去相应的坏账准备）

滴答滴答 追问

2020-01-05 21:11

老师那咋办

邹老师 解答

2020-01-05 21:12

你好，个人建议是按上面的公式计算填写报表的应收账款，应付账款，预收账款，预付账款栏次的数据

滴答滴答 追问

2020-01-06 00:18

老师合作社是没有预收账款预付账款

滴答滴答 追问

2020-01-06 00:18

所以都是做在应收款跟应付款，不知道怎么变成负数

邹老师 解答

2020-01-06 08:53

你好，如果没有设置预付，预收账款科目，那出现应付，应收负数是无法调整到正数的

滴答滴答 追问

2020-01-06 08:54

老师可以增加一级科目吗

邹老师 解答

2020-01-06 08:54

你好，是可以自己增加一级科目的

滴答滴答 追问

2020-01-06 08:56

老师增加了会自动跳过去吗金额

邹老师 解答

2020-01-06 08:58

你好，你是指资产负债表上面的预收账款，预付账款数据吗？

滴答滴答 追问

2020-01-06 08:58

是的

邹老师 解答

2020-01-06 09:00

你好，如果是软件做账，报表上面的预收账款，预付账款会自动取数的