发放劳务报酬1500元每个月，怎么做凭证。需要他提供什么证明吗。

✔气球 追问

2020-01-05 23:27

那如果没有开票呢，劳务报酬是一定要开发票吗

✔气球 追问

2020-01-05 23:27

我需要给他在个税申报劳务报酬吗

郭老师 解答

2020-01-05 23:28

没有开发票不可以抵扣所得税
需要报个税，在劳务报酬里面

✔气球 追问

2020-01-05 23:30

不可以抵扣，意思就是报企业所得税的时候不能抵扣吗，那这样公司又不能按工资薪金发给他们。

郭老师 解答

2020-01-05 23:30

是的
你们社保查的严格吗
不严格的就可以做

✔气球 追问

2020-01-05 23:31

不管他开不开票，我都要在个税帮他报按劳务报酬申报吗，还是他自己申报比较好。

郭老师 解答

2020-01-05 23:31

是的
你单位申报，给他代扣代缴

✔气球 追问

2020-01-05 23:33

那我给他做劳务报酬的时候是跟工资一起做还是分开单独做一个劳务报酬表格

郭老师 解答

2020-01-05 23:42

你好，社保查的严格吗

✔气球 追问

2020-01-05 23:43

这个不清楚，我们企业都是正常纳税，也怕税务过来查。

郭老师 解答

2020-01-05 23:46

那你得看你当地
要求不严格的你可以做工资
其他的做劳务费

✔气球 追问

2020-01-05 23:49

按劳务费是怎样入账。需要计提吗，能麻烦老师写一下分录吗

郭老师 解答

2020-01-05 23:52

借成本费用相关科目-劳务费贷银存，应交税费-个税

✔气球 追问

2020-01-05 23:53

我们是运输公司，他们帮忙的是车队管理，那我应该是入成本还是管理费用呢，如果没有发票是不是不能抵扣入账。个税是不是代缴纳的

郭老师 解答

2020-01-05 23:54

你好，做成本里面的
没有发票你做账可以，不能抵扣所得税，不冲突
需要代扣代缴个税

✔气球 追问

2020-01-05 23:57

那我季报的时候还得把他剔除出来，还是年报的时候剔除出来，代扣代缴个税也是你上面的分录吗

郭老师 解答

2020-01-05 23:57

你好，汇算清缴剔除就可以
是的

✔气球 追问

2020-01-06 00:00

劳务报酬需要先计提吗，是不是不能跟工资表做一个表格。

郭老师 解答

2020-01-06 00:05

你好，单独做一个劳务报酬的就可以
可以不用应付职工薪酬