老师，12月底是不是要把本年利润转入未分配利润，就在NC上制单做分录就可以了啊？

Zoey 追问

2020-01-06 09:20

是制单了后再一起结账，还是结完账再制单啊？

小洪老师 解答

2020-01-06 09:21

你好，先结转后制单，

Zoey 追问

2020-01-06 09:23

因为我昨天将12月份的账都结账了，并且报表也计算了，但是才想起本年利润还没转。意思是我之前结了帐的，计算了的报表不用管，就在制单一张凭证就可以了？

小洪老师 解答

2020-01-06 09:24

是的，现在制单和会计凭证就可以了。

Zoey 追问

2020-01-06 09:25

然后，2020年初，就自动体现出来了是吧

小洪老师 解答

2020-01-06 09:26

是的，然后别忘了提取10%盈余公积

Zoey 追问

2020-01-06 09:27

盈余公积怎么提取啊？

小洪老师 解答

2020-01-06 09:29

按照本年利润10%提取这是公司法的规定不要忘记了

Zoey 追问

2020-01-06 09:59

我们公司还在筹建，未营业只有亏损，也需要提取？

小洪老师 解答

2020-01-06 10:03

亏损的话不用提取的盈利的时候才提取

Zoey 追问

2020-01-06 10:05

那我们一直亏损的，就是借，利润分配，未分配利润，贷本年利润，对吧

小洪老师 解答

2020-01-06 10:05

亏损的话借借，未分配利润，贷本年利润

Zoey 追问

2020-01-06 10:06

哦哦，那就是我年底做这一笔分录，结转利润就可以了

小洪老师 解答

2020-01-06 10:07

是的做一笔分录做个制单就可以了