老师，去年中秋的一笔福利费是 借：应付职工薪酬-福利费 贷：银行存款 今年年初才发现忘记结转了，现在怎么做分录？谢谢

fan 追问

2020-01-06 15:29

小企业会计准则，现在做
借：以前年度损益调整
贷：应付职工薪酬-福利费

借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整
可以吗？

马老师 解答

2020-01-06 15:32

是的 就是这样做的分录