老师，这样填一次性扣除对吧

暖笨笨 追问

2020-01-06 14:23

老师，你能看到我发的呀

立红老师 解答

2020-01-06 14:25

你好，是的，我能看到您发的一条图片。

暖笨笨 追问

2020-01-06 14:29

但是如果2列等于3列，是不是不用填这表呀

暖笨笨 追问

2020-01-06 14:31

不是，我理解错了，应该是3.4列对比是吧

立红老师 解答

2020-01-06 14:38

你好，没有理解您说的意思呢？

暖笨笨 追问

2020-01-06 14:41

第三列是税收一般金额，第四列是加速折旧金额，4大于3就需要填这表对吧

立红老师 解答

2020-01-06 14:45

你好，是 的，是这样的。

暖笨笨 追问

2020-01-06 14:45

好的，老师，那汇算清缴我还需要填一遍是吧

立红老师 解答

2020-01-06 14:49

你好，是 的，还得再填一次的。

暖笨笨 追问

2020-01-06 16:05

老师，还有个问题，我现在资产负债表上未分配余额期末余额是14万，我是不是要提取法定盈余公积呀。和我这一次性扣除的158900没关系吧。算上扣除的我税法上是亏的

立红老师 解答

2020-01-06 16:06

你好，您当年从本年利润转入利润分配多少金额，原来未分配利润有余额么。

暖笨笨 追问

2020-01-06 16:13

老师，我去年亏损是137116.85，今年净利润是282799.95，资产负债表未分配利润期末余额是145683.1

立红老师 解答

2020-01-06 16:17

你好，按补亏后的金额145683.1的10%计提法定盈余公积。

暖笨笨 追问

2020-01-06 16:22

老师，我先结转损益，然后本年利润转利润分配，然后在提取法定，这顺序对哈

立红老师 解答

2020-01-06 16:26

你好，是的这个顺序是对的。

暖笨笨 追问

2020-01-06 16:27

我结转本年净利润是借本年利润282799.95贷利润分配未分配利润282799.95对吧

立红老师 解答

2020-01-06 16:30

你好，是的，分录是对的。

暖笨笨 追问

2020-01-06 17:08

然后在做计提借利润分配-提取盈余公积贷盈余公积，然后借利润分配-未分配利润，贷利润分配-提取盈余公积对吧

立红老师 解答

2020-01-06 17:10

你好，是的，您的分录是对的。