老师你好！我是装修公司，在一个工程中，18年10月收到对方给的承兑汇票，因为老板不懂财务就没有给会计承兑汇票，会计也不知道收到承兑汇票一事。在18年12月承兑后这些款又直接进入老板个人卡上，当时老板也没有告诉会计，在工程快要完工时会计才知道这件事情，请问老师现在如何处理？

蓝色多瑙河 追问

2020-01-06 15:36

老师具体会计分录怎么做？

耿老师 解答

2020-01-06 15:42

你好！借  其他应收款  贷 主营业务收入  应交税费

蓝色多瑙河 追问

2020-01-06 15:44

还是不明白？这类情况接触的少！

耿老师 解答

2020-01-06 15:46

你好！按上边分录处理就可以

蓝色多瑙河 追问

2020-01-06 15:54

我不明白是按甲方设明细还是以老板设明细？

耿老师 解答

2020-01-06 16:27

你好！业务之前挂应收账款了吗？

蓝色多瑙河 追问

2020-01-06 17:03

挂了

耿老师 解答

2020-01-06 17:06

你好！借 其他应收款老板名下  贷 应收账款  原单位