老师您好，年底结账，12月份亏损，但是本年是盈利的。年底具体怎么做分录？是根据本年累计净利润数字结转吗？借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润，谢谢！

一笑而过 追问

2020-01-06 16:48

嗯嗯，12月份是亏损的，财务软件做账，收入 费用自动结转，我已经手工做借：利润分配-未分配利润  贷：本年利润。但是整年是盈利的，我还需要根据本年累计数再做  借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润吗？（另外18年是亏损的，弥补完亏损19年还是盈利的）

龙枫老师 解答

2020-01-06 18:58

你好，如果每个月都结转的话，年中昂是不用在结转的