老师好，小规模纳税人，享受免征增值税的优惠政策季末结转增值税，结转分录怎么写

好运来 追问

2020-01-06 21:58

所得税费用还用计提吗

邹老师 解答

2020-01-06 22:13

你好，有所得税应纳税额就需要计提的

好运来 追问

2020-01-06 22:18

所得税费用是利润总额乘以税率吗？

邹老师 解答

2020-01-06 22:19

你好，季度所得税是利润总额乘以所得税税率

好运来 追问

2020-01-06 22:22

先计提最后再结转损益

邹老师 解答

2020-01-06 22:25

你好，是的，先计提所得税费用，然后结转损益的

好运来 追问

2020-01-06 22:29

顺序是，先结转增值税，再计提所得税费用，最后结转损益，在之后就是审核结账吗

邹老师 解答

2020-01-06 22:33

你好，是的，是这样的