老师您好，我公司同月不同日共转了三笔推广费给别的公司，该公司月底只开具了一张发票，发票金额为三次转款的合计数，我这边怎么做账了？能做一笔吗？

糯米。 追问

2020-01-07 11:48

不是预付款，当月是支付了三次，然后我是按照发票来的日期做账还是按照当时支付的时间做账呢？付款时间有三个

meizi老师 解答

2020-01-07 11:57

你好  你支付了的时候就要挂账的  借预付账款贷银行存款 前两次。 最后一次做借管理费用或者销售费用-推广费贷预付账款    按发票来的

糯米。 追问

2020-01-07 12:16

好的，谢谢老师，那我这边领导报销我们的聚餐费，当时发票拿来了，但是钱还没给老板，怎么做账呢

meizi老师 解答

2020-01-07 12:22

你好  借费用-福利费贷其他应付款-法人 先挂着

糯米。 追问

2020-01-07 12:23

好的，谢谢老师，如果我现在支付的推广费是上月的，对方公司月底才开发票过来，那我怎么做账呢

meizi老师 解答

2020-01-07 12:24

你好  那你上月是否有挂账处理  是否有做上月费用的

糯米。 追问

2020-01-07 12:24

没有，上个月什么都没做

meizi老师 解答

2020-01-07 12:26

你好那你就本月收到发票做       你上月付款了至少要做借预付账款贷银行存款 本月做借管理费用-推广费贷预付账款

糯米。 追问

2020-01-07 12:26

上月的推广费月底结算后这个月才付款的，不是上月付款

meizi老师 解答

2020-01-07 12:28

你好 那你就直接做 借管理费用-推广费贷银行存款

糯米。 追问

2020-01-07 12:49

可是发票的时间不是付款的时间，这个有关系吗

meizi老师 解答

2020-01-07 12:52

你好 可以的        发票时间在后嘛

糯米。 追问

2020-01-07 14:52

是的，每次都是付款了之后几个星期才给发票，那我付款先做预付账款，收到发票再冲进销售费用？

meizi老师 解答

2020-01-07 14:58

你好  可以的    到时你就按月来做  做付款和冲预付账款

糯米。 追问

2020-01-07 15:20

好的，谢谢老师，还想问一下，计提本月工资是计提实发工资吗？要扣除个人所得税和社保吗？

meizi老师 解答

2020-01-07 15:26

你好 按应发工资来计提  扣除个税和个人社保之前的金额

糯米。 追问

2020-01-07 15:30

假设我这边应发工资5500，个税15，社保500，我计提和发放的时候分别怎么做分录呢？

meizi老师 解答

2020-01-07 15:35

你好   计提按5500计提    先计提工资：借管理费用-工资5500贷应付职工薪酬-工资5500 发放工资： 借应付职工薪酬-工资5500贷 其他应收款-个人部分社保500  应交税费-应交个人所得税15 银行存款